| [ 索引號 ] | 11500107009293110N/2023-00093 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 九龍坡區(qū)財政局 | ||
| [ 成文日期 ] | 2023-11-03 | [ 發(fā)布日期 ] | 2023-11-03 |
105重慶市九龍坡區(qū)財政局2022年度部門決算情況說明
大中小重慶市九龍坡區(qū)財政局
2022年度部門決算情況說明
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一、部門基本情況
（一）職能職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行財政稅法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策。
2.制定全區(qū)財政、國有資產(chǎn)管理、財務(wù)、會計管理方面的政策制度并組織實施。擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制，擬定全區(qū)財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃。指導(dǎo)全區(qū)財政工作。
3.分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與擬訂全區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、措施，提出運用財稅政策實施經(jīng)濟調(diào)節(jié)的建議，擬訂推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。組織研究擬訂全區(qū)金融和融資政策、措施。
4.管理全區(qū)財政收支，承擔(dān)區(qū)級各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制區(qū)級年度預(yù)決算草案，組織執(zhí)行區(qū)級年度預(yù)算。受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告全區(qū)、區(qū)級預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告調(diào)整預(yù)算、決算及其他重大財政事項。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度。負責(zé)財政性資金的綜合平衡。
5.負責(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。
6.組織執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，并制定具體管理辦法，指導(dǎo)和監(jiān)督區(qū)級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。
7.組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，并制定具體管理制度。負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。負責(zé)公共資源的統(tǒng)計、分析。
8.負責(zé)審核和匯總編制區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，并按規(guī)定制定具體管理制度，收取區(qū)級國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理具體制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9.負責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、區(qū)級政府性投資項目的財政撥款，負責(zé)財政投資評審管理工作。參與擬訂區(qū)級建設(shè)投資的有關(guān)政策，執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財務(wù)管理工作。負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、國債轉(zhuǎn)貸等財政資金管理。承辦區(qū)農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組的具體工作。
10.會同有關(guān)部門管理區(qū)級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制區(qū)級社會保障預(yù)決算草案。
11.擬訂和執(zhí)行政府債務(wù)管理的制度和政策，負責(zé)統(tǒng)一管理政府債務(wù)，防范財政風(fēng)險。歸口管理全區(qū)政府外債，負責(zé)全區(qū)利用國際金融組織和外國政府貸款贈款的全過程監(jiān)督管理。
12.負責(zé)管理全區(qū)會計工作，組織實施會計法律法規(guī)，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，按規(guī)定制定并組織實施具體會計管理制度。
13.監(jiān)督檢查財稅法律、法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，查處違反財經(jīng)法紀(jì)的行為。
14.負責(zé)財政宣傳和財政信息工作，制定和執(zhí)行財政政策研究和財政教育規(guī)劃。
15.負責(zé)全區(qū)政府采購活動的監(jiān)督管理工作。
16.承辦區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他事項。
（二）機構(gòu)設(shè)置
九龍坡區(qū)財政局內(nèi)設(shè)13個科室，下屬參公事業(yè)單位3個，事業(yè)單位1個。
（三）單位構(gòu)成
從預(yù)算單位構(gòu)成看，納入本部門2022年度決算編制的二級預(yù)算單位包括重慶市九龍坡區(qū)財政國庫支付中心、重慶市九龍坡區(qū)財政收支管理服務(wù)中心、重慶市九龍坡區(qū)財政預(yù)算績效評價中心、重慶市九龍坡區(qū)金融業(yè)發(fā)展服務(wù)中心。
二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明
1.總體情況。2022年度收入總計2,523.68萬元，支出總計2,523.68萬元。收支較上年決算數(shù)減少59.83萬元，下降2.3%，主要原因是節(jié)約開支、壓減預(yù)算。
2.收入情況。2022年度收入合計2,523.68萬元，較上年決算數(shù)減少59.83萬元,下降2.3%，主要原因是單位節(jié)約開支、縮減預(yù)算。其中：財政撥款收入2,523.68萬元，占100%。
3.支出情況。2022年度支出合計2,516.58萬元，較上年決算數(shù)減少66.93萬元,下降2.6%，主要原因是單位節(jié)約開支、縮減預(yù)算。其中：基本支出1,835.37萬元，占72.9%；項目支出681.21萬元，占27.1%。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7.09萬元，較上年決算數(shù)增加7.09萬元，增長100%，主要原因是項目資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收入總計2,523.68萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各減少59.83萬元,下降2.3%。主要原因是單位節(jié)約開支、縮減預(yù)算。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
1.收入情況。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款收入2,523.68萬元，較上年決算數(shù)減少59.83萬元，下降2.3%。主要原因是單位節(jié)約開支、縮減預(yù)算。較年初預(yù)算數(shù)增加188.40萬元，增長8.1%。主要原因是追加項目經(jīng)費。
2.支出情況。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2,516.58萬元，較上年決算數(shù)減少66.93萬元，下降2.6%。主要原因是單位節(jié)約開支、縮減預(yù)算。較年初預(yù)算數(shù)增加181.30萬元，增長7.8%。主要原因是追加項目經(jīng)費。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7.09萬元，較上年決算數(shù)增加7.09萬元，增長100%，主要原因是項目未到支付節(jié)點，項目資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
4.比較情況。本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）一般公共服務(wù)支出1,842.70萬元，占73.2%，較年初預(yù)算數(shù)增加35.20萬元，增長1.9%，主要原因是財政工作、創(chuàng)文工作任務(wù)增加。
（2）文化旅游體育與傳媒支出30.16萬元，占1.2%，較年初預(yù)算數(shù)增加30.16萬元，增長100%，主要原因是增加創(chuàng)文經(jīng)費。
（3）社會保障與就業(yè)支出371.67萬元，占14.8%，較年初預(yù)算數(shù)增加129.34萬元，增長53.4%，主要原因是社保繳納基數(shù)調(diào)整。
（4）衛(wèi)生健康支出81.27萬元，占3.2%，較年初預(yù)算數(shù)增加14.92萬元，增長22.5%，主要原因是疫情防控經(jīng)費支出及醫(yī)療保險繳費基數(shù)調(diào)整。
（5）金融支出73.57萬元，占2.9%，較年初預(yù)算數(shù)減少8.49萬元，下降10.3%，主要原因是財政金融工作任務(wù)減少。
（6）住房保障支出117.21萬元，占4.7%，較年初預(yù)算數(shù)減少19.84萬元，下降14.5%，主要原因是人員調(diào)動及住房公積金基數(shù)調(diào)整。
（四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1,835.37萬元。其中：人員經(jīng)費1,472.57萬元，較上年決算數(shù)增加17.64萬元，增長1.2%，主要原因是人員晉級晉檔相應(yīng)基本工資、津貼補貼等增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、其他工資及福利支出離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出。公用經(jīng)費362.80萬元，較上年決算數(shù)減少227.94萬元，下降38.6%，主要原因是貫徹落實中央和市、區(qū)“緊日子”措施和厲行節(jié)約的要求，壓減了公用經(jīng)費。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
本部門2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
三、“三公”經(jīng)費情況說明
（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費支出共計4.25萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少7.87萬元，下降64.9%，主要原因一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，按照只增不減的要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費。二是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，公務(wù)接待費減少。較上年支出數(shù)增加0.52萬元，增長13.9%，主要原因是疫情防控期間用車頻繁，公務(wù)用車出行次數(shù)較上年增加。
（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況
2022年度本部門未發(fā)生因公出國（境）支出和公務(wù)車購置費支出。
公務(wù)車運行維護費3.20萬元，主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行、財政業(yè)務(wù)檢查等工作所需的車輛燃油費、維修費、保險費等。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少5.53萬元，下降63.3%，主要原因是厲行節(jié)約，統(tǒng)籌會議、送件用車安排。較上年支出數(shù)增加0.59萬元，增長22.6%，主要原因是疫情防控期間用車頻繁，公務(wù)用車出行次數(shù)較上年增加。
公務(wù)接待費1.06萬元，主要用于接待招商引資項目和國內(nèi)其他省市財政局到我單位學(xué)習(xí)調(diào)研工作。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少2.33萬元，下降68.7%；較上年支出數(shù)減少0.06萬元，下降5.4%，較年初預(yù)算數(shù)和上年支出數(shù)下降的主要原因是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)。
（三）“三公”經(jīng)費實物量情況
2022年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為1輛；國內(nèi)公務(wù)接待21批次360人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2022年本部門人均接待費29.34元，車均購置費0.00萬元，車均維護費3.20萬元。
四、其他需要說明的事項
（一）財政撥款會議費和培訓(xùn)費情況說明
本年度會議費支出3.14萬元，較上年決算數(shù)增加3.14萬元，增長100%，主要原因是金融工作會議支出增加。本年度培訓(xùn)費支出7.08萬元，較上年決算數(shù)增加6.5萬元，增長1120.7%，主要原因是上年受疫情影響，培訓(xùn)班次減少，本年度恢復(fù)部分培訓(xùn)班次。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
2022年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出343.84萬元，主要用于開支辦公費、郵電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、維修（護）費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少246.9萬元，下降41.8%，主要原因是貫徹落實中央和市、區(qū)“緊日子”措施和厲行節(jié)約的要求，壓減了公用經(jīng)費。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車1輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
（四）政府采購支出說明
2022年度本部門政府采購支出總額2.00萬元，其中：政府采購貨物支出2.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.00萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2.00萬元，占政府采購支出總額的100%。主要用于采購計算機、打印機設(shè)備等。
五、預(yù)算績效管理情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織本級及所屬單位17個項目開展了績效自評，其中，涉及財政撥款項目支出681.21萬元。部門整體績效自評表及項目支出績效自評表詳見附件10和附件11。
（二）部門重點績效評價情況
我部門對財政大平臺運行及維護專項經(jīng)費開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金209.04萬元，評價得分100分，評價等次為優(yōu)，下一步將繼續(xù)完善績效目編制，合理規(guī)劃預(yù)算資金使用，開展預(yù)算支出績效評價，提高財政資金使用效率。
六、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式： 023-68780330。
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附件：1.收入支出決算總表
2.收入決算表
3.支出決算表
4.財政撥款收入支出決算總表
5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
7.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
8.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
9.機構(gòu)運行信息表
10.重慶市九龍坡區(qū)財政局2022年度部門整體績效自評表
11.重慶市九龍坡區(qū)財政局2022年度項目支出績效自評表
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105 重慶市九龍坡區(qū)財政局2022年度部門決算情況說明.docx
105 重慶市九龍坡區(qū)財政局2022年度部門決算情況說明-附表.pdf
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渝公網(wǎng)安備 50010702501964號
